持續(xù)虧損償付能力不達(dá)標(biāo)，“雙C”險企華匯人壽何時能回正軌？_世界觀點
持續(xù)虧損償付能力不達(dá)標(biāo)，“雙C”險企華匯人壽何時能回正軌？
2023-02-09 17:15:30
根據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會披露的《2021年度保險公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評價結(jié)果》，華匯人壽被評為C類。該公司2016年—2022年累計虧損5.59億元，2022年最新的風(fēng)險綜合評級結(jié)果為C，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司
《投資時報》研究員? 方悅
(資料圖片僅供參考)
2022年，資本市場頻繁震蕩，對于保險公司來說，盈利縮減甚至虧損成為了常態(tài)。于2011年成立的華匯人壽保險股份有限公司（下稱華匯人壽）亦是虧損大軍中的一員。
償付能力報告顯示，2022年，華匯人壽全年實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)收入為596.39萬元，同比減少13.83%；凈利潤虧損0.71億元，而2021年虧損0.75億元。
華匯人壽由于正按照監(jiān)管要求開展公司治理整改工作,董事會無法正常召開，相關(guān)審議程序無法履行，自2013年起，已經(jīng)連續(xù)9年未披露年報。而《投資時報》研究員通過已披露的償付能力報告計算得出，該公司2016年至2022年持續(xù)虧損，已累計虧損5.59億元。
償付能力方面，華匯人壽最新一季的風(fēng)險綜合評級結(jié)果為C類，尚不滿足《保險公司償付能力管理規(guī)定》中“風(fēng)險綜合評級在B級及以上”的條件，成為償付能力不達(dá)標(biāo)險企。
此外，華匯人壽經(jīng)營評價結(jié)果亦處于行業(yè)下風(fēng)。根據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會披露的《2021年度保險公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評價結(jié)果》，華匯人壽2021年度經(jīng)營評價結(jié)果為C類，在受評人身險公司中，僅8家被評為C類。
就業(yè)績、經(jīng)營評價結(jié)果、治理整改進(jìn)展等方面的問題，《投資時報》研究員向華匯人壽發(fā)送了溝通函，華匯人壽回復(fù)表示，相關(guān)內(nèi)容后續(xù)可關(guān)注公司網(wǎng)站。
凈利潤持續(xù)虧損
據(jù)2022年第4季度償付能力報告披露，華匯人壽去年第4季度的保險業(yè)務(wù)收入為133.49萬元，同比減少21.32%；凈利潤虧損0.21億元，虧損額同比縮窄9.45%。
2022年全年，華匯人壽實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)收入596.39萬元，同比下降13.83%；凈利潤虧損7085.55萬元，而2021年虧損7529.14萬元。2022年總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率分別為-6.57%、-8.62%，綜合投資收益率為3.50%。
華匯人壽在2022年第4季度償付能力報告中表示：“公司目前新產(chǎn)品報批、業(yè)務(wù)規(guī)模、投資渠道和機(jī)構(gòu)建設(shè)都受到限制，且公司作業(yè)機(jī)構(gòu)僅有沈陽本部及6家中心支公司，經(jīng)營區(qū)域較小，對公司業(yè)務(wù)發(fā)展和實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)產(chǎn)生巨大的壓力?！睋?jù)悉，2022年第4季度，該公司僅存一款可售團(tuán)體定期壽險但無法形成團(tuán)體保障計劃，且暫未成功備案新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)，市場競爭力嚴(yán)重不足。
針對業(yè)務(wù)經(jīng)營停滯、無法實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的相關(guān)風(fēng)險，華匯人壽提到三點措施：一是按照監(jiān)管的意見和要求，根據(jù)整改工作方案全力組織落實；二是與監(jiān)管部門和股東單位積極溝通協(xié)調(diào)，在根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，完成公司治理整改工作任務(wù)并經(jīng)監(jiān)管部門驗收合格后，推動“三會一層”恢復(fù)正常運(yùn)行，實現(xiàn)公司正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營；三是全力開拓市場，研發(fā)產(chǎn)品、控制風(fēng)險、彌補(bǔ)虧損，實現(xiàn)公司平穩(wěn)健康發(fā)展。
由于華匯人壽自2013年起便沒有披露年度信息報告，《投資時報》研究員通過梳理該公司已公布的償付能力報告發(fā)現(xiàn)，華匯人壽的凈利潤在2016年至2022年期間已經(jīng)連續(xù)7年處于虧損狀態(tài)。
具體來看，2016年—2022年，華匯人壽的凈利潤分別為-7099.34萬元、-6438.09萬元、-7138.43萬元、-5824.93萬元、-1.48億元、-7529.14 萬元、-7085.55萬元，累計虧損額達(dá)5.59億元。
華匯人壽2022年第4季度部分財務(wù)指標(biāo)
數(shù)據(jù)來源：2022年第4季度償付能力報告
償付能力不達(dá)標(biāo)
截至2022年第4季度末，華匯人壽的核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率雖然相比2021年同期有所下滑，但是仍處于較高水平，分別為2538.08%、2545.9%。
同時，據(jù)2022年第4季度償付能力報告披露，由于公司治理相關(guān)問題整改工作尚未完成，監(jiān)管部門認(rèn)為華匯人壽操作風(fēng)險較大，風(fēng)險綜合評級結(jié)果被評為C類。值得注意的是，該公司風(fēng)險綜合評級結(jié)果已連續(xù)三個季度為C類。
按照《保險公司償付能力管理規(guī)定》，保險公司需同時滿足“核心償付能力充足率不低于50%，綜合償付能力充足率不低于100%，風(fēng)險綜合評級在B類及以上”三項監(jiān)管要求，才屬于償付能力達(dá)標(biāo)公司。
華匯人壽雖然第4季度的核心償付能力充足率與綜合償付能力充足率均滿足監(jiān)管要求，但最近一次的風(fēng)險綜合評級并未達(dá)標(biāo)，因此為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。
針對風(fēng)險綜合評級的結(jié)果，華匯人壽在2022年第4季度償付能力報告中表示，主要采取以下幾點措施：第一，組織召開多次會議對風(fēng)險綜合評級結(jié)果及原因、公司風(fēng)險狀況和管理情況、可能面臨的監(jiān)管措施進(jìn)行分析，對直接影響評級結(jié)果相關(guān)問題的整改方案進(jìn)行再次檢視和更新；第二，控制存量風(fēng)險，根據(jù)公司風(fēng)險點數(shù)據(jù)庫中未關(guān)閉的風(fēng)險點結(jié)合公司實際進(jìn)行有效改進(jìn)，預(yù)防監(jiān)測增量風(fēng)險；第三，結(jié)合公司償二代二期工程建設(shè)工作和SARMRA自評估發(fā)現(xiàn)問題整改工作，持續(xù)加強(qiáng)公司風(fēng)險管理體系建設(shè)，完善修訂各項風(fēng)險管理制度及流程，不斷完善償付能力風(fēng)險管控手段，根據(jù)公司關(guān)鍵內(nèi)部控制點及年度的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)加強(qiáng)對各項子類風(fēng)險的監(jiān)測，及時評估和報告；第四，結(jié)合公司內(nèi)網(wǎng)償付能力監(jiān)測管理系統(tǒng)，對重點指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)分析和監(jiān)控。
據(jù)悉，銀保監(jiān)會及派出機(jī)構(gòu)未針對該公司最近兩期風(fēng)險綜合評級結(jié)果采取監(jiān)管措施。
經(jīng)營評價結(jié)果為C類
此外，1月20日，中國保險行業(yè)協(xié)會披露了《2021年度保險公司法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營評價結(jié)果》，華匯人壽被評為C類，表示該公司在速度規(guī)模、效益質(zhì)量和社會貢獻(xiàn)某方面存在問題。
據(jù)了解，此次經(jīng)營評價對象為截至2021年12月31日，經(jīng)營滿一個完整會計年度的保險公司法人機(jī)構(gòu)。評價內(nèi)容包括速度規(guī)模、效益質(zhì)量、社會貢獻(xiàn)三個方面，其中，人身險公司評價指標(biāo)體系由保費(fèi)增長率、綜合投資收益率、風(fēng)險保障貢獻(xiàn)度等14項指標(biāo)構(gòu)成。
上述公告披露了160家保險公司的經(jīng)營評價結(jié)果，其中財產(chǎn)險公司79家，人身險公司81家。在81家人身險公司中，評價結(jié)果為A類的有24家，B類49家，C類僅8家。顯然，華匯人壽此次的經(jīng)營評價結(jié)果在同行中處于劣勢。
此外，《投資時報》研究員通過查閱中國保險行業(yè)協(xié)會近幾年披露的經(jīng)營評價結(jié)果發(fā)現(xiàn)，2019年和2020年，華匯人壽的年度經(jīng)營評價結(jié)果均為C類，而2018年該公司被評為唯一的D級險企。
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